中国证券监督管理委员会


关于成立证券发行内核小组的通知
中国证券监督管理委员会




各具有主承销资格的证券公司：
为进一步提高证券发行工作的质量，防范证券发行风险，促进证券公司更好地履行勤勉尽责的义务，根据《公司法》、《证券法》等有关法律、法规的精神，拟在具有主承销业务资格的证券公司内部成立证券发行内核小组，现将有关问题通知如下：
一、关于公司内核小组的职责
内核小组是公司参与证券发行市场的内控机构，其职责是：负责对拟向中国证监会报送的发行申请材料的核查，确保证券发行不存在重大法律和政策障碍；负责填制《证券发行申请材料核对表》，确保发行申请材料具有较高的质量；负责代表发行人和公司与中国证监会发行监管部进行
工作联系，组织对有关反馈意见的处理等。
二、关于内核小组的组成
公司内核小组主要由证券业专业人士组成，公司应从实际出发，参照下列要求确定具体人选，并保持成员的相对稳定。（1）公司内核小组由8－15名专业人士组成；（2）公司主管投资银行业务的负责人及投资银行部门的负责人是内核小组的当然成员；（3）公司内核小组成员中
应有熟悉法律、财务的专业人员；（4）公司内核小组中应有至少2名从事过3家以上公司发行上市工作的人员；（5）公司内核小组可聘请本单位之外的专业人士，如律师、会计师、评估师等专业人士辅助其审核工作。
三、其他有关要求
（一）公司须结合实际制定内核小组工作规则，工作规则应载明内核小组的宗旨、职责、人员分工和自律要求，以及内核小组的决策程序及工作流程。
（二）公司内核小组应定期对内核小组成员、公司其他参与证券发行的人员以及发行人的有关人员进行风险教育，并开展法律、法规以及专业知识的培训，不断提高公司执业水平。
（三）公司内核小组要同参与证券发行的其他有关中介机构及发行人保持业务沟通，做好协调工作。
（四）凡报送中国证监会发行监管部的发行人申请材料及有关书面意见，须经内核小组三分之二以上成员集体讨论，并经参加讨论的三分之二以上成员同意。除遵从有关法律、法规的具体要求之外，具体经办人员、内核小组组长及公司法定代表人应签字或签署意见，并加盖公司印章。

（五）内核小组应配合中国证监会对证券发行主承销商执业情况进行考评，并针对存在的问题切实搞好整改工作。
（六）内核小组是各公司与中国证监会发行监管部的直接联系机构，中国证监会发行监管部原则上不接待没有公司内核小组成员参加的中介机构及发行人来访。
（七）各公司应自本通知下发之日起立即着手筹建证券发行内核小组，并于一九九九年十二月二十日之前将公司内核小组工作规则、内核小组成员名单和个人简历报中国证监会发行监管部备案。凡涉及内核小组的人员调整和工作规则的修改，应及时报中国证监会发行监管部备案。
附件：
一、＊＊＊＊＊＊证券有限责任公司关于＊＊＊＊＊＊股份有限公司证券发行申请材料的核对意见（略）
二、证券发行申请材料核对表（1）（略）
三、证券发行申请材料核对表（2）（略）



1999年12月6日
清代民族经济法述论

李占荣


有清一代的法制，既是中国整个封建时代法制的集大成者和总结者，也是中国近现代法制
的开启者和传承者。与前朝法制资料失散、匮缺之状况相比，清代法制资料浩瀚如海，“史料
详备，脉络清晰，是研究中国少数民族法制史的圭臬” 清代民族经济法，
入关前的民族经济法
以入关前作为时间界限的意义在于：其一，统一的全国政权未建立，但已经制定了一系
列促进满族社会经济发展的法律，这些法律是清代法制的有机组成部分。因此纳入少数民族中
央政权民族经济法的范畴予以论证。其二，这些法律主要适用于本民族，尽管它体现在对其他
民族的经济关系方面。这一时期的民族经济法主要包括以下几方面：
〈1〉经济发展法
满族统治者有着远大的政治抱负，深谙经济发展是立国之根本。为此，早在努尔哈赤时
代，就十分重视用法律手段保护新生的经济关系，促进满族社会经济的发展，这一方面的法律
规范之总和，就是经济发展法。法律规定，“有滥役民夫，致妨农务者，该官牛录章京，小拨
什库等俱治罪”。禁止王公贵族“扰害人民，蹂践田园，伤残牲畜” ；禁止随意宰杀牛马骡驴，
以保护农业生产力。实行按丁分配国有土地的制度，“每丁给田五日，一家衣食，凡百差徭，
皆从此出” 。允许粮食自由买卖，并实行纳粟赎罪制度。“获罪之人，无银纳赎，愿输粮者，
准依时价算收。有余粮愿助者，量给奖赏。愿卖者许其自粜” 。这些法律规定，对保障农业
经济发展有积极作用，当然，它们也是社会大变动的产物，它表明和记载着封建经济关系的要
求 。
〈2〉经济贸易法
后金政权为了规制日益发展的商业经济贸易，规定了一系列经济贸易法。在市场管理方
面，下令开店的诸申和尼基，要把店主的姓名刻在石头或木头上，立在店前，否则，将予以治
罪。同时，禁止“行商”游走，扰乱秩序。为此谕令户部：“自今以后，若别旗地方贸易及街
市往来贸易等人有为盗者，昔令本主连坐。既为贸易之主，即有约束之责，……自八家以下，
满州、蒙古、汉人官员人等，各令家中闲散人俱归屯居住，牛录章京及家长各严加稽察。” 在
贸易价格和税收方面，命令给各种贸易物品定价，对于蒙古人贩的牲畜，皮毛、布匹的价格，
规定违背价格，多给的钱不能私收，否则，将没收多给的部分，并给当事人定罪处罚。表明后
金政权加强了对贸易活动的干预。同时，对于市场上贸易的对象，抽取税收，并规定了严格的
处罚 。
总之，入关之前实施经济法律措施，取得了显著的效果，从某种意义上讲，它为清入关
统一全国起到了一定作用。
统一稳定期间的民族经济法
从1644年清军入关到1840年鸦片战争，为清代统一的多民族国家的稳定时期，王朝在全
国建立了统一的法制，其民族经济立法也达到了前所未有的高度。
从立法数量上看，许多重要法典和单行法中都包含有民族经济法规范。清朝统一全国以来，
十分重视用统一的法制来实施专制统治。在统治者看来，“中国之一统始于秦，塞外之一统始
于元，而极盛于我朝。自古中外一家……” ，反映在法制上，普遍适用的法律如《大清律例》
之户律、刑律，《康熙令典》中关于贡赋、钱币之规定，《钦定户部漕运全书》等法律中，均有
关于民族经济法之规定。反映了清王朝努力推进统一法制之努力。清王朝还制定了许多专门的
民族法，这些民族法针对不同的少数民族作出法律规制，内容详备，其中相当一部分内容属于
民族经济法范畴。《蒙古律例》主要适用于蒙古族居住的地区，其中的“户口差徭门”对差役
徭役和户口管理作出规定，“朝贡门”有关于朝贡的事项，“边境卡哨门”对贸易往来作出规定。
《理藩院则例》以《蒙古律例》为基础修订而成，其中有关于户口管理、地亩、仓储、征赋、
朝觐、贡输等民族经济法内容，而且将其由原来的仅适用于蒙古地区的蒙古族扩大到适用于西
藏、青海地区的蒙古族以及藏族，这也反映出清王朝在千差万别的客观条件下追求法制统一的
决心，实属难得。《回疆则例》继承了清初确认的“伯克”制度，对回疆地区的度量衡、货币、